Займ от физического лица: особенности оформления

Содержание

Займ физическому лицу от физического лица — в 2018 году, оформление, как составить договор, налогообложение, образец, срок действия, проценты

Займ от физического лица: особенности оформления

У каждого могут возникнуть финансовые трудности. И не всегда есть возможность обратиться в банк за кредитом. Гораздо проще (или на более выгодных условиях) обратиться за помощью к частному лицу, имеющему возможность одолжить деньги. Главное при заключении сделки оформить все юридически правильно, чтобы избежать проблем в будущем.

Как правильно составить

Когда человек  обращается за займом в кредитные организации, банк обязательно перестраховывается.

В чем выражается страховка банка:

  • проверяется место трудоустройства заемщика;
  • проверяется его кредитная история;
  • определяется залоговое имущество;
  • устанавливается более высокий процент для «рисковых» заемщиков;
  • берутся поручители и т.д.

Физическое лицо, выступая в качестве кредитора, имеет более ограниченные возможности для обеспечения безопасности финансовой сделки. Конечно, с рук на руки просто так никто деньги не отдает. Займ физическому лицу от физического лица обязательно оформляется документально.

Составляется договор, в котором в обязательном порядке прописываются все условия получения и возврата денежных средств. Если заемщик деньги не вернет вовремя или в полном объеме, данный документ станет основанием для обращения займодателя в судебные органы за защитой своих прав.

Но для того, чтобы данный договор имел юридическую силу, необходимо соблюсти определенные условия:

  • порядок оформления подобных соглашений регламентируется гражданским законодательством, а если быть точнее Гражданским Кодексом – форма договора и содержание каждого пункта должны соответствовать установленным правилам и нормам;
  • для того, чтобы сделка приобрела «юридическую весомость» необходимо заверить договор у нотариуса.

Для соблюдения всех формальностей лучше всего обратиться к юридически грамотному человеку. В процессе заключения сделки может присутствовать нотариус. В том числе и оформление документов может взять на себя этот специалист.

Стоит учитывать, что при обращении в нотариальную контору придется потратиться финансово. О том, кто будет оплачивать услуги нотариуса, стороны договариваются самостоятельно, но вряд ли займодатель будет тратить деньги на нотариуса или юриста, все-таки получить деньги это цель заемщика.

Особенности

Есть еще одна особенность. То, что одолжить деньги может любой человек, у которого они есть, это понятно. Главное, чтобы эти денежные средства были получены законным путем и у заемщика не возникало проблем с налоговой.

То есть, за переданные в долг деньги должен быть уплачен подоходный налог. Обычно определением налоговой базы и перечислением НДФЛ по месту назначения занимается либо работодатель, либо гражданин РФ самостоятельно (к примеру, индивидуальные предприниматели).

Факт передачи денег необходимо подтвердить дополнительными документами – это банковская выписка или расписка о получение денег.

Договор о займе может быть составлен устно. Но только на совсем маленькую сумму – 1000 рублей. Хотя люди занимают друг другу гораздо большие суммы без оформления каких-либо документов. Все-таки договор используется при займах под проценты крупных сумм (или без процентов).

: Беспроцентный облагается НДФЛ

Срок действия договора займ физическому лицу от физического лица

Каждый договор имеет определенный срок действия. Если говорить о договорах займа, то его действие прекращается в момент возврата долга. Или в момент расторжения договора сторонами.

Но такое по согласию должника и кредитора случается очень редко. То, что должник согласен будет это понятно. А вот кредитор вряд ли согласиться избавиться от единственного инструмента по защите своих прав. Дата возврата денежных средств может быть определена, а может быть «до востребования».

Чаще всего устанавливают фиксированный срок возврата денег. В договоре прописывается, когда он был оформлен и прописывается, когда долг должен быть возвращен. Может быть оговорен срок частичного погашения долга (как в стандартном соглашении с банком). Тогда дополнительно составляется график выплат в пользу кредитора.

Исковая давность

Данный срок предусмотрен для защиты своих прав кредитодателем. Не стоит путать эти два срока – срок истечения договора и исковую давность. Для чего предусмотрен этот срок? Он не прописывается в соглашении о займе между физическими лицами.

Исковую давность устанавливает Гражданский Кодекс Российской Федерации. По общим основаниям (под которые попадает и договор займа) это время в течение трех лет. Именно за эти тридцать шесть месяцев кредитор имеет право написать исковое заявление в суд с требованием взыскать сумму одолженных денежных средств в случае не исполнения заемщиком своих обязательств.

Плюс к основному долгу можно взыскать и проценты неустойки, если данный пункт был указан в договоре займа. Основной момент, который интересует кредитодателей, с какого дня эти месяцы начинают отсчитываться. У кредитора есть время подать заявление в суд с того дня, когда должник должен был заплатить последний платеж (или вернуть весь долг).

Именно с этого дня, по прошествии трех лет в удовлетворении иска будет отказано в суде, потому что истек срок исковой давности.

Проценты

Особых требований к указанию процентной ставки по договору займа между частными лицами в законодательстве нашей страны нет. Чаще всего просто указывают сумму займа и сумму возврата.

Если деньги дают в долг безпроцентно, то об этом обязательно должна быть оговорка в соглашении. Потому что, если по поводу переплаты договора не было по закону, кредитодатель может потребовать с заемщика переплату за выданные в долг денежные средства поставке рефинансирования Центрального Банка страны.

Но все таки, некоторые особенности по назначению процентных ставок по договору займа между физическими лицами все же существуют:

  • на сегодняшний день нельзя дать сумму в долг (при официальном оформлении) если в совокупности она превысит пятьдесят МРОТ (МРОТ – это минимальная зарплата, установленная в регионе проживания заемщика и кредитора);
  • если «кредит» безпроцентный – оговорка об этом обязательно указывается в соглашении о выдаче займа;
  • при условии возврата займа частями необходимо указать дату оплаты каждого платежа.

Трудности с процентами возникают и при просрочке возвращения долга. Дело в том, что когда кредитор подает в суд на недобросовестного должника, в исковых требованиях он должен указать фиксированную сумму взыскания.

Но судебный процесс может длиться не один месяц, а за это время проценты тоже накапливаются.

В этом случае существует два варианта действий:

  • когда судебный процесс достигает стадии «судебные прения» необходимо подать ходатайство об изменении цены иска. То есть об увеличении суммы взыскания по исковым требованиям;
  • либо после завершения судебного процесса и передачи исполнительного листа судебным приставам подать еще одно исковое заявление с требованием взыскать сумму процентов, накопившуюся за время первого разбирательства.

Должнику необходимо учитывать, что проценты будут копиться даже если «срок действия договора закончился». Получается, что после наступления даты выплаты, проценты не то, что перестают копиться, к ним еще дополнительно может добавиться сумма штрафа или неустойки.

По факту, получается, что срок действия соглашений о займах не существует. Он заканчивается в единственном случае – погашение долговых обязательств. А вот время у кредитора на подачу иска в суд ограничивается тремя годами.

Перечисление

Передать заемные деньги одно физическое лицо другому может двумя способами:

  • передача денежных средств из рук в руки;
  • перечисление денежных средств безналичным путем.

В первом случае лучше всего взять расписку о том, что деньги действительно получены заемщиком. При этом действии желательно присутствие свидетелей. Данные свидетелей также указываются в расписке и ставятся их подписи. Во втором случае подтверждением проведенной передачи денег от кредитодателя к заемщику станет банковская выписка.

Как составить договор займа между физическими лицами

Для того чтобы правоотношения, возникшие между двумя физическими лицами по вопросу займа стали официальными, предварительно необходимо составить договор займа.

В нем будет указана следующая информация:

  • личные данные сторон;
  • сумма долга;
  • сумма процентов;
  • сумма неустойки при условии не возврата денег кредитодателю;
  • порядок и дата возврата;
  • контактные данные сторон;
  • ответственность;
  • подписи;
  • перечень приложений.

Простой образец подобного договора можно посмотреть здесь.

Налогообложение

Государство считает, что каждый рубль, который был получен в качестве прибыли должен подлежать налогообложению. Соответственно, если заемные деньги были переданы заемщику под проценты, то и налоги платить придется.

Когда человек работает официально, эта проблема решается проще – работодатель самостоятельно производит все отчисления. В случае с частными займами ситуация немного другая – кредитор должен самостоятельно оплатить налог.

В конце года в налоговую службу по месту проживания подается справка в установленной форме о полученных за год доходах. Со всей суммы придется отдать государству тридцать процентов. Для этого необходимо заполнить форму 3 НДФЛ по всем правилам.

Но форму необходимо будет писать только в том случае, если доход получен в отчетном периоде. Если дата выплаты процентов назначена на следующий год, то и с налоговиками рассчитываться придется в следующем году. Причем основной долг под налогообложение не попадает (какой там доход, сколько дал, столько и получил), только проценты.

Ответственность сторон

О том, какие последствия ждут обе стороны при невыполнении ими обязательств по условиям договора, стороны договариваются самостоятельно.

При этом содержание данного пункта соглашения не должно противоречить российскому законодательству.

Возможность давать в долг заработанные законным путем деньги от одного физического лица другому допускается современным законодательством. Главное при этом не нарушать закон. А для заимодателя еще и подстраховаться, официально оформив все условия сделки. Чтобы учесть все нюансы, лучше всего для заключения договора займа обратиться к юристу.

Источник: http://biznes-delo.ru/zajmy/zajm-fizicheskomu-licu-ot-fizicheskogo-lica.html

Займы физическим лицам в 2017 году — от организации, без залога, налогообложение, от физического лица, с плохой кредитной историей, без поручителей, договор, процентный

Получить займ может любое совершеннолетнее лицо по одному документу. Для этого достаточно прийти в отделение или зайти на официальный ресурс кредитного учреждения. Займ – это не кредит, и выдается он микрофинансовой организацией, имеющей на это действие соответствующую лицензию.

Основная информация

Получить обязательства от физического лица – это обыкновенное дело в организации. Но не всегда юридические лица знают аспекты данного дела. Именно поэтому, допускают распространенные ошибки и юридические неточности в бухгалтерии. Основные неточности в отображении бухгалтерских проводок и документации.

Любые заимствованные денежные средства должны отображаться в бухгалтерии для дальнейшего отображения в налоговой декларации. Связано это с тем, что компания получает существенную прибыль от совершенной сделки, именно поэтому должна оплатить налог в государственный бюджет.

Каждое юридическое лицо вправе предоставить заимствованную денежную ссуду учредителю, работнику или иному лицу. Правовые акты России не запрещают этого делать. Между сторонами заключается договор заимствования в соответствии с Гражданским кодексом.

Заимствование может быть осуществлено как на возмездной основе, так и на безвозмездной. Если в документе проставляется прибыль в виде процентов, то компания должна оплатить налоги. Все условия займа прописываются в договоре заимствования изначально.

Если компания выдает несколько ссуд неограниченному кругу лиц, то все действия могут квалифицироваться как незаконное банковское предпринимательство.

Определения

Заемщик и кредитор изначально должны знать все определения, с которыми им придется столкнуться в будущем.

Главными фигурантами становятся юридические лица с разными правовыми формами и физическое лицо, которое является гражданином России. Именно такие субъекты вправе выступать как заемщики и кредиторы.

Договор займа – юридический документ, в котором представлены основные условия кредитования и прописаны обязанности, права сторон.

Налоговый сбор – сумма денежных средств, отраженная в бухгалтерской отчетности и выплаченная в государственный бюджет.

Бухгалтерский отчет – это документация, где компания отражает показатели своей деятельности. Здесь указывается как прибыль, так и убыток.

Законодательство

Все сделки между физическим и юридическим лицом регламентируется Гражданским кодексом Российской Федерации. В соответствии со статьей 161 правового акта, все взаимоотношения прописываются только в письменном виде. Иначе доказать факт заимствования будет невозможно.

Стоит понимать, что у договора нет конкретной формы заполнения, поэтому он составляется в свободной форме, где прописываются все аспекты. Дополнительно стоит обращать внимание на размер кредитного лимита. В соответствии с ФЗ «О легализации» от 07.08.01 года № 115 максимальный кредитный лимит равен 600000 рублей.

В случае совершения сделки на большую сумму, ее приравнивают:

  1. действию по заимствованию между физическими и юридическими лицами, имеющими соответствующую регистрацию на территории государства;
  2. в случае, когда заимствование получено от иностранца, где нет законодательства о противодействии;
  3. если одна из сторон имеет счета в кредитном учреждении, где нет противодействия;
  4. заимствование является беспроцентным.

 Основания для обращения

Такое заимствование возможно между сторонами в различных ситуациях.

Например:

  1. если лицо не может получить денежные средства в кредитной организации. Это возможно при наличии испорченной кредитной истории или просрочки, отсутствии постоянного дохода;
  2. при необходимости увеличения размера оборотных денежных средств. Здесь может выступать в виде кредитора учредитель. Он также может выдавать безвозмездный кредит;
  3. при недостатке собственных ресурсов. То есть при заимствование происходит компенсация необходимых ресурсов;
  4. скорость и простота в оформлении. Получить заимствование в этом случае легче, чем в кредитной организации.

Нюансы

Нюансом здесь становится возможность заключения как процентного, так и беспроцентного договора. Также предоставление таких займов жестко регулируется Налоговой организацией.

Беспроцентные кредиты, как правило, имеют больше правил и особенностей, которые необходимо соблюдать при заимствовании:

  1. составление документа. Часто используется обычная форма заполнения. Не нужно обращаться к нотариусу для совершения сделки или ее заверения;
  2. письменное заключение договоренности. Необходимо заключать договор с кредитного лимита в 10 МРОТ. Поэтому, все юридические лица, так как имеют лимит выше, заключают сделки исключительно в письменном виде;
  3. ограничение по кредитному лимиту. Это ограничение только для беспроцентного займа. Максимально к выдаче – 50 МРОТ. В обязательном порядке лицо не должно являться предпринимателем.

Какую ответственность несут стороны

Любой этап взаимоотношений имеет правовые особенности. Касается это области уголовной и уголовно–процессуальной ответственности.

В случае задержки по выплатам – обращение происходит в судебную инстанцию.

Условия предоставления

Условия напрямую зависит от кредитной компании или организации, которая желает предоставить займ.

Основными из них становятся:

  1. сумма заимствования 500000 – 1000000 рублей;
  2. срок возврата 3 дня – 36 месяцев;
  3. стоимость обязательств 40% годовых или 3% в день;
  4. в обязательном порядке должен иметься мобильный телефон и электронная почта;
  5. обеспечение не требуется, но возможно.

Проценты

Проценты являются обеспечением возвратности, и защищает человека от колебаний стоимости валюты. Базовая стоимость равна среднегодовому уровню инфляции.

Расчет стоимости происходит путем математического действия. Каждая организация вносит сюда собственные риски и дополнительный доход.

Сроки

При заключении договора действует определенная специфика. Все условия заимствования должны прописываться в договоре.

В договоре фиксируется срок заимствования и действия договора. Это четко оговоренная дата, которая, как правило, не превышает и 36 месяцев.

Суммы

Сумма также зависит от кредитора и оговаривается в действующем кредитном договоре. Устанавливается она по согласованию сторон.

На нее начисляется процентная ставка, возможные комиссии и именно ее необходимо возвратить в указанное время.

Правила оформления займа физическим лицам

Существуют определенные правила заимствования денежных средств и оформление сделки. Именно с этими нюансами необходимо ознакомиться будущему заемщику.

Документы

Для заключения договора клиенту необходимо предоставить паспортные данные, а также:

  1. документы о регистрации юрлица при необходимости;
  2. индивидуальный налоговый номер;
  3. паспорт представителя организации;
  4. бухотчетность для проверки финансовой стабильности компании.

Составление договора

В договоре отражается:

  1. наименование сторон;
  2. оговаривается предмет соглашения и его условия;
  3. сроки заимствования и порядок погашения;
  4. права и обязанности сторон, а также их ответственность;
  5. возможность форс–мажорных обстоятельств.

От юридического лица

На просторах финансового рынка в России имеются разные предложения от юридических лиц.

В частности:

От физического лица

Получить займ можно и от физического лица, предоставив паспорт.

Соглашение между лицами возможно при сумме кредита свыше 10 МРОТ. Если сумма ниже, то это не регламентировано.

От индивидуального предпринимателя

Такой контингент редко предоставляют займы физическим лицам.

Но это не противоречит действующим правовым актам.

От нерезидента

Физические лица вправе заключать такого рода сделки и с нерезидентами.

Но только вся сделка должна проводиться в национальной валюте.

Разновидность

Имеется на финансовом рынке несколько видов продуктов.

С процентами

Такой кредит оформляется по стандартной схеме. При этом ограничений по размеру стоимости не имеется.  

Без процентов

Такой вид кредитования выдает учредитель организации. Само действие по кредитованию нисколько не отличается от стандартного.

Но в обязательном порядке при сумме более 10 МРОТ составляется письменный договор.

Возмездный

Возмездный оформляется по стандартной схеме, что и процентный.

Письменный договор при оформлении такого рода сделки обязателен.

Безвозмездный

Безвозмездный предоставляется также учредителями или компанией работнику.

Предполагает заключение письменного договора в обоих случаях.

С предоставлением залога

Если имеется залоговое имущество, то оно прописывается в действующем договоре.  

Мало того, заключается дополнительное соглашение, где прописываются все условия и характеристики объекта обеспечения.

Без залога

Беззалоговое кредитование – это самый распространенный вид заимствования.  

Он предполагает заключение договора на стандартных условиях с уточнением стоимости продукта и срока заимствования.

Налоги

Налогообложение присутствует при заключении беспроцентного займа или при заключении договора по сниженной стоимости. При этих процессах гражданин получает прибыль в виде экономии на процентах. Это регламентируется ст. 212 НК России. Облагается этот доход НДФЛ.

Исключение:

  1. предоставление кредита на строительство;
  2. при рефинансировании;
  3. при наличии право на налоговый вычет;
  4. льготное кредитование.

Страховка

Приобретение обязательной страховки не регламентируется законодательством.  

Однако, кредитор вправе потребовать застраховать жизнь, трудоспособность или залоговое имущество.

Получение денежных средств

Займы физическим лицам выдаются разными способами.

Через кассу

Возможно приобретение займа через кассу кредитора.

Но тогда необходимо операционисту создать расходный кассовый ордер для дальнейшей уплаты налогообложения и создания бухгалтерской проводки.

На счет

Займы физическим лицам от организации и на счет. Но тогда бухгалтерские проводки будут несколько иные.

За то это позволяет обойтись без дополнительной документации.

Возврат долга

Возврат осуществляется также в кассу кредитора или по реквизитам компании.

В соответствии с внесенной суммой и способом делаются определенные проводки и уплачиваются налоги.

Нотариальное оформление

Для таких видов договоров не требуется нотариальное оформление. Особенно, если это заимствование между двумя физическими лицами.

Однако, нотариальное оформление не считается ошибкой, и дополняет договор дополнительной юридической силой.

Бухгалтерские проводки

Если это беспроцентные займы, то Д76, К50 или 51 при предоставлении кредита с расчетного счета компании.

Если это погашение беспроцентного займа, то Д50 или 51 К76.

Если выдаются средства работнику, то вместо 76 счета проставляется 73. Если это не работник компании, а третье лицо, то 58 счет.

Процентная ставка отражается в бухгалтерском учете ежемесячно по счету Д73 К91.

Если это доход от третьего лица, то Д76 К91.

Преимущества и недостатки

Заемщик может получить займ даже с плохой кредитной историей. Это неоспоримое преимущество.

Дополнительно стоит отметить:

  1. минимум документации;
  2. сроки рассмотрения и выдачи;
  3. удобство получения и возвратности.

Из недостатков стоит выделить высокую стоимость.

Получить кредит физическим лицам достаточно легко. Главное предоставить заявление и полный пакет документов.

Источник: http://autoexpertnost.ru/osobennosti-oformlenija-deneg-v-dolg-fizicheskomu-licu/

Основные вопросы займа юридическому лицу от физического лица в 2018 году

В результате ведения хозяйственной и предпринимательской деятельности часто возникает потребность в дополнительном финансировании.

Если спонсорской поддержки у юридического лица нет, ему приходится обращаться к кредиторам.

Банковские организации — не всегда лучший вариант. Поэтому для многих выходом становится изучение основных вопросов займа юридическому лицу от физического лица в 2018 году.

Общие аспекты    

Получение займа от физического лица — обычная практика в работе предприятий. Однако при этом не все юридические лица знают об особенностях данного процесса.

Поэтому в результате получают проблемы с законностью операций займа у физических лиц. Наибольшие трудности возникают в плане отражения факта данного займа в бухгалтерской документации и оформлению сопутствующих бумаг.

Дело в том, что любой займ, который получает юридическое лицо, следует внести в бухгалтерский отчет для того, чтобы совершить уплату налогов. Ведь при кредитовании предприятия, бизнес получает прибыль с этой суммы, поэтому должен заплатить налоговый сбор в бюджет.

Необходимые термины    

Главные фигуранты сделки Юридическое лицо, которое является предприятием или организацией с разными формами собственности, и физическое лицо, которое представляет собой гражданина Российской Федерации. Оба эти субъекта имеют законное право на заключение сделок по займу. При этом каждый может выступать как в роли кредитора, так и в роли заемщика
Договор займа Юридический документ, который закрепляет условия предоставления кредита и регулирует взаимоотношения между кредитором и заемщиком
Налоговый сбор Это сумма денег, которая должна быть отражена в бухгалтерском отчете и уплачена в бюджет
Бухгалтерский отчет Это документ, в котором предприятие отражает в цифровом значении все показатели своей деятельности. Сюда входит прибыль, убыток и налоговые взносы

В каких случаях применяется такой заем    

Договор займа между физическим и юридическим лицом может составляться в разных ситуациях.

Можно выделить наиболее частые варианты кредитования юридических лиц физическими:

Невозможность получить займ в кредитной организации Такое может случиться из-за плохого финансового состояния компании или наличия просрочек по прошлым кредитам. Может быть и отсутствие подходящих условий на рынке кредитования
Необходимость в увеличении размера оборотных средств организации В данном случае кредитором может выступать учредитель компании и выдать безвозмездный займ
Недостаток ресурсов При помощи кредитных средств происходит компенсация недостающих сумм
Простота и скорость оформления Дело в том, что займ с физическим лицом заключить удается быстрее и на более выгодных условиях, чем в кредитной организации. Кроме того, сложная структура требований здесь отсутствует

Во всех этих случаях оформление займа у физического лица является выгодным для юридической структуры. Образец договора займа между юридическим и физическими лицами можно скачать здесь.

Действующая нормативная база    

Наибольшее количество данных о взаимоотношениях между юридическим и физическим лицом в плане кредитования содержится в Гражданском кодексе Российской Федерации.

Согласно статье 161 данного документа, оформлять сделку подобного характера следует в письменном виде. В обратном случае нельзя будет доказать факт совершения сделки.

Кроме того, поскольку унифицированной формы договора не существует, его можно составлять в произвольной форме. Важно только соблюдать правильность наполнения документа. Также стоит обратить внимание на размер сделки.

Согласно Федеральному закону “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма” от 7 августа 2001 года №115-ФЗ, максимальная сумма для займа — 600 тысяч рублей.

Если будет больше, то сделка автоматически будет причислена к одной из групп:

  • операция займа между физическим и юридическим лицами, которые имеют место регистрации на территории страны;
  • если займ получен от иностранного физического лица, в стране которого не противодействует терроризму, отмыванию доходов и т.д.;
  • одна из сторон имеет счет в банке в стране, которая не входит в сферу противодействия терроризму, преступным денежным операциям;
  • беспроцентные займы.

Исходя из этого, за подобными группами заемщиков и кредиторов следят более тщательно. Поэтому и договор должен быть максимально прозрачным и точным.

Особенности данного кредитования    

Одной из главных особенностей данного вида предоставления заемных средств является то, что договор может быть процентным и беспроцентным. Однако предоставление таких кредитов жестко регулируется со стороны налоговой службы.

Так, беспроцентные займы имеют больше правил, которые следует соблюдать при оформлении:

Составления договора Используется обычную форму документа. При этом нет необходимости обращаться за подтверждениями государственных органов для заключения сделки
Письменное заключение договора Необходимо только для тех сумм займа, которые превышают размер 10 минимальных заработных плат. Поскольку юридическое лицо вряд ли будет оформлять кредит на такую маленькую сумму, то в большинстве случаев составление и подписание бумажного договора будет обязательным
Ограничение по суммам Существует в отношении беспроцентных займов. На таких условиях займ может выдаваться только в том случае, если лимит займа не превышает 50 минимальных заработных плат. При этом юридическое лицо не должно быть связано с предпринимательством

Согласно этим положениям и следует оформлять договор займа. Только в таком случае его можно будет использовать как правовой документ.

 

Договор займа между физическим и юридическим лицом    

Главное условие в проведении подобной сделки — составление договора займа. Грамотно составленный документ гарантирует прочность сделки именно в правовом поле.

Для того, чтобы не ошибиться, многие используют услуги опытных юристов для анализа и оформления договора.

Ведь в таком случае не может возникнуть непредвиденных ситуаций и наличия двусмысленных положений в соглашении. В самом начале следует озаглавить документ, проставить город заключения сделки и дату.

Следующими вносятся такие сведения:

  1. Данные о займодателе — ФИО.
  2. Наименование компании-заемщика и ФИО, должность представителя.

После этого договор разбивается на несколько разделов. В каждом из них подпункты будут отвечать определенным целям:

  • определение предмета сделки;
  • распределение прав и обязанностей для каждой из сторон соглашения;
  • условия предоставления кредита;
  • реквизиты сторон, их подписи и печати.

Стоит отметить, что при заключении договора с юридическим лицом, в качестве реквизитов будут указаны данные о компании и о ее представителе.

В большинстве случаем им выступает директор. Сам договор заключается в двух экземплярах — для каждого из участников соглашения. 

Что нужно отразить в договоре

Для того, чтобы договор займа был наиболее эффективным и правомерным, следует внести в него как можно большее количество данных.

Сюда относятся как сведения о заемщике и кредиторе, так и условия предоставления кредита, особенности расторжения договора.

Название сторон Юридическое лицо указывает название компании, должность уполномоченного представителя, его ФИО.Физическое лицо дает свои ФИО, данные из паспорта, номер налоговой карточки, выданной при регистрации налогоплательщика
Предмет соглашения Указать размер сумм, валюту предоставления кредита
Условия кредитования Если кредит беспроцентный, это следует обязательно указать, иначе проценты будут начисляться в соответствии со ставкой ЦБ РФ. Здесь же указывают и способ предоставления кредита — посредством перевода на счет или через кассу
Срок погашения кредита Обязательным для процентного кредита является указание периода кредитования. При этом, если не указать данный показатель, такой договор может быть защитан как помощь без необходимости возврата
Права и обязанности Рекомендуется внести ясность по поводу погашения ссуды раньше срока
Ответственность Здесь размещают сведения о возможных штрафах и пенях в случае нарушения условий договора. При этом стоит указывать точные размеры сумм
Форс-мажорные ситуации Такие случаи также стоит внести в договор и обсудить возможные отсрочки платежей, условия рефинансирования долга и перезаключения договора

Перечень документов    

Для заключения договора следует запастись определенным набором документов. Он хоть и меньше, чем в случае с банковским кредитованием, но все же должен присутствовать.

Среди основных документов заимодавец предоставляет удостоверение личности. Этим он подтверждает свое участие в сделке и вносит в договор свои данные.

Что касается заемщика, то к нему выдвигается больше требований:

  1. Документ о регистрации юридического лица.
  2. ИНН.
  3. Паспорт представителя (директора) компании.
  4. Бухгалтерская отчетность — для проверки заимодавцем финансового состояния предприятия.

Тип кредита    

В плане кредитования можно выбрать разные виды займа — с процентными ставками или без них. В каждом из случаев будут свои особенности оформления документации.

Беспроцентный

Такой вид кредита может выдавать, например, учредитель предприятия. Сама процедура оформления кредита не отличается.

Но стоит помнить, что в таком случае не всегда рентабельно составлять бумажный договор.

Но есть ограничения по предоставлению займа физическим лицом юридическому — при займе суммы больше 10 МРОТ, следует составлять письменный договор.

Процентный    

При процентном займе процедура составления договора будет стандартной. При этом никаких ограничений по размеру процентных ставок нет.

Налоговые последствия для сторон

Стоит отметить, что в законодательстве Российской Федерации нет четкого разграничения понятия операции займа. Это может быть как предоставление финансовой услуги, так и инвестиция в производство.

В случае с безвозмездным займом руководствуются статьями 250 и 40 Налогового кодекса РФ. Они говорят о том, что если такая операция имеет место быть, то компания получает внереализационный доход.

Тогда он должен облагаться налогом по рыночной цене или рефинансирующей ставке ЦБ. Если же происходит операция инвестирования, то согласно этому же кодексу, статьи 39, налогообложению такие средства не подлежат.

Поэтому для юридических лиц крайне не рекомендуется заключать сделки с беспроцентным займом.
Выдача займа физическому лицу от юридического лица представляет собой процесс получения выгоды в виде процентов.

Поэтому такие доходы подлежат учету в соответствии с базой НДФЛ. В связи с тем, что в обратной ситуации физическое лицо получает доход, то юридическое лицо становится налоговым агентом и обязано уплатить налог в бюджет.

Последовательность передачи денег    

Для того, чтобы получить финансовые средства, необходимо изначально составить и подписать кредитный договор. После можно выбрать удобный способ перевода денег.

Наличными через кассу    

При передаче кредитных средств через кассу предприятия используются наличные деньги. При этом следует оформить кассовый ордер и поставить необходимую сумму на приход.

На расчетный счет    

Согласно действующему законодательству, предприятие, после принятия заемных средств на баланс, обязано передать их в банк. Поскольку существует лимит для кассового хранения денег.

Возможности погашения займа Лига Деньги, читайте здесь.

Как оформить займ Экспресс Банка через официальный сайт, смотрите здесь.

При оформлении займа всегда следует помнить о безопасности сторон и об особенностях каждой из категорий заемщиков и кредиторов.

Источник: http://zaymrus.ru/zajm-juridicheskomu-licu-ot-fizicheskogo-lica/

Договор займа между физическими лицами. Особенности займа у частного кредитора

Договор займа между физическими лицами. Особенности займа у частного кредитора

Договор займа с частным кредитором — это письменное соглашение между займодавцем и заемщиком, в котором первая сторона обязуется передать денежные средства второй стороне, а последний обязуется выплатить основную часть заемных средств вместе с начисленными процентами через определенный срок. Ниже представлен образец договора займа между физическими лицами и его подробное описание. Образец можете скачать в конце статьи.

Если вы знаете как получить займ от частного кредитора, можно оформлять соответствующий договор.

Договор займа с частным кредитором может быть заключен в письменной форме, если общая сумма заемных средств превышает 1000 рублей. Если сумма меньше, то деньги могут одалживаться в устной форме.

В соответствии со ст.808 ч.

2 ГК РФ, договор может быть заключен в виде обмена документами с помощью почтовой, телефонной или электронной связи, позволяющей установить, что договор отправляется от одной из заинтересованных сторон.

Зачем нужен договор займа

При возникновении спорных ситуаций или несоблюдении обязательств, одна из сторон конфликта может сослаться на договор займа между физическими лицами, как на подтверждение сделки и ее условий. А расписка подтвердит факт выдачи денежных средств заимодавцем конкретному человеку, если возникнут спорные ситуации.

Что включает в себя договор займа

Поскольку законодательством не было установлено типового договора займа денежных средств между физическими лицами, то такой документ составляется индивидуально, в зависимости от обговоренных условий. Однако есть некоторые обязательные пункты, которые должны быть в любом договоре займа между физическими лицами.

Данные о заемщике и займодавце (кредиторе)

Обязательно нужно прописать ФИО, паспортные данные (серия и номер), адрес прописки и место фактического проживания, если они различаются.

Предмет займа

Указывается точная сумма прописью и цифрами.

Проценты

Если в договоре займа не указана конкретная процентная ставка, в соответствии с п.1 ст. 809 ГК РФ, кредитор вправе получать от заемщика проценты в размере, который определяется ставкой рефинансирования по месту жительства займодавца. Если договор предполагает выдачу беспроцентного займа, это условие необходимо прописать, в противном случае снова вступит в силу п.1 ст. 809 ГК РФ.

Ставка может быть и не прописана. В этом случае придется считать самому. Иногда пишут просто сумму которую берут и сумму к возврату через определенный промежуток времени

Условия выдачи и порядок возврата денег

Исходя из договоренностей сторон, устанавливаются условия выдачи и порядок возврата долга. Если стороны договорились о единовременном погашении займа, нужно указать конкретную дату и общую сумму к возврату.

Если же договоренность предусматривает заем в виде рассрочки, с еженедельным, ежемесячным или другим типом возврата, нужно прописать конкретную дату и сумму очередного платежа. Лучше составить график платежей в виде приложения к основному договору.

Обязательно нужно прописать, как и где будет осуществляться передача денежных средств займодавцу:

  1. Наличными при личной встрече
  2. Переводом на банковский счет или карту кредитора
  3. Другими способами(Денежные переводы контакт, друг передаст, положить на киви кошелек)

Срок полного погашения долга

Помните, что срок окончания договора и срок полного погашения займа — это абсолютно разные вещи. Если договор имеет срок действия, это абсолютно не значит, что заемщик обязан вернуть долг в тот же день.

Деньги возвращаются в срок возврата, который прописывается в договоре. Если конкретные сроки не были прописаны, то заемщик автоматически обязуется вернуть деньги в течение 30 дней после требования займодавца о возврате.

Поэтому лучше заранее обговорить и прописать точную дату возврата.

Досрочное погашение

В соответствии с п.2 ст. 810 ГК РФ, займ можно вернуть досрочно, даже если такого условия нет в договоре. Чтобы воспользоваться этой возможностью, заемщик должен предупредить кредитора о своем желании досрочно погасить займ не позднее, чем за 30 дней до предполагаемой возврата.

Сумма возврата

Итоговая сумма, которую заемщик обязуется вернуть.

Штрафные санкции при не возврате займа

Обычно, это условие вносит кредитор при оформлении договора займа. В качестве штрафных санкций могут выступать единовременные выплаты за задержки платежей или начисление штрафных процентов за каждый день просрочки. Эти условия обговариваются индивидуально.

Расписка

Расписка оформляется от лица заемщика. Здесь прописывается, что деньги переданы кредитором и получены заемщиком, указывается точная сумма прописью и цифрами, дата получения средств и подписи обеих сторон с расшифровкой. Также в расписке могут быть указаны паспортные данные сторон.

Прочее

Если не хотите проблем, то нужно обязательно обговорить — где решаются все проблемы в случае их появления

Должна быть фраза — все разногласия и претензии решаются в  Первом Арбитражном третейском Суде(Адрес суда)

Заверка договора нотариусом

По законодательству РФ, договор займа между частным кредитором и заемщиком не обязательно заверять у нотариуса. В независимости от этого, он будет считаться действительным, при условии расписки о получении средств.

Однако многие эксперты советуют прибегнуть к услугам нотариуса и заверить договор в 3-х экземплярах, по одному для обеих сторон, а третий остается у нотариуса. Передачу денег лучше произвести в присутствии свидетелей.

Помните, что договор считается вступившим в силу только с момента передачи денежных средств заемщику. Договор не считается заключенным, если он был подписан, но деньги не были выданы заемщику.

Образец беспроцентного договора займа — можно скачать, нажав правой кнопкой Сохранить как..

Другой образец можно скачать по ссылке  — Договор займа

Источник: http://hcpeople.ru/dogovor_zaima_mezhdu_fizicheskimi_litsami/

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.